Forme pensionistiche complementari

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COVIP: Adempimenti in materia di trasparenza e relativo calendario


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Con la deliberazione 25 febbraio 2021, la Commissione di vigilanza sui fondi pensione ha apportato una serie di modifiche alla Istruzioni di vigilanza in materia di trasparenza delle forme pensionistiche complementari (delibera 22 dicembre 2020), che restano il testo base. 

Le modifiche riguardano i seguenti profili: 

a)la Nota informativa deve essere redatta secondo il nuovo schema predisposto dalla COVIP e depositato presso la stessa, in fase di prima applicazione, entro 31 maggio 2021. Per i fondi pensione preesistenti, il cui modello gestionale prevede una gestione, in tutto o in parte, di tipo assicurativo, il termine di cui sopra è fissato, in fase di prima applicazione, al 30 giugno 2021. Dal 1° maggio 2021 e fino ai termini suindicati possono continuare ad essere utilizzati, per la raccolta delle adesioni, i documenti informativi già in uso alla data del 30 aprile 2021; 

b) la comunicazione periodica annuale agli iscritti, ridenominata “Prospetto delle prestazioni pensionistiche-fase di accumulo”, è trasmessa entro il 31 luglio 2021, in conformità alle disposizioni relative al “Prospetto delle prestazioni pensionistiche - fase di accumulo” contenute nella Sezione IV delle “Istruzioni di vigilanza in materia di trasparenza”; 

c) le disposizioni relative al “Prospetto in caso di liquidazione di prestazioni diverse dalla rendita”, contenute nella Sezione IV delle “Istruzioni di vigilanza in materia di trasparenza”, si applicano a decorrere dal 31 luglio 2021, con riferimento alle liquidazioni effettuate a partire da tale data. Alle liquidazioni di prestazioni effettuate anteriormente alla predetta data, continuano a trovare applicazione le previsioni di cui alla Deliberazione COVIP del 22 luglio 2010, pubblicata nella Gazzetta Ufficiale 11 agosto 2010, n. 186, recante “Disposizioni in materia di comunicazioni agli iscritti”, e successive modificazioni; 

d) le previsioni relative al “Prospetto in caso di liquidazione di prestazione in rendita”, contenute nella Sezione IV delle “Istruzioni di vigilanza in materia di trasparenza”, si applicano a decorrere dal 31 luglio 2021, con riferimento alle conversioni in rendita effettuate a partire da tale data; 

e) le previsioni relative al “Prospetto delle prestazioni pensionistiche – fase di erogazione”, contenute nella Sezione IV delle “Istruzioni di vigilanza in materia di trasparenza”, si applicano a decorrere dal 31 luglio 2021; 

f) il termine per la predisposizione del sito web – area pubblica, secondo le “Istruzioni di vigilanza in materia di trasparenza”/Sezione VI, è fissato al 28 febbraio 2021. 

Fonte: COVIP - Delibera 25 febbraio 2021